Преимущества и недостатки офшорных форекс-компаний

регистрация брокеров в оффшоре

Вступление

Часто один факт того, что брокерская компания не является резидентом страны нашего проживания и зарегистрирована в офшорной зоне на каких-нибудь островах, наводит нас на разные нехорошие мысли о возможных мошеннических схемах и злоупотреблениях. Давайте разберемся, в чем же суть экзотической — офшорной — юрисдикции, а также выясним основные преимущества и недостатки работы с офшорными форекс-компаниями.

Содержание

1Суть понятия офшор, офшорная зона

Офшорные схемы не являются современным явлением: ещё во времена древних Афин греческие и финикийские купцы, во избежание уплаты импортного и экспортного налога, объезжали территорию Афин в двадцать миль. Вскоре в качестве налоговых убежищ стали выступать близлежащие мелкие острова, куда завозилась без уплаты пошлин и налогов контрабанда. То есть офшоры — это, в первую очередь, уход от налоговой нагрузки.

Офшор — англ. offshore — «вне берега» — территория, по законодательству которой возможна регистрация компаний с льготным режимом налогообложения. Проще говоря, власти конкретной страны предлагают вам существенные налоговые послабления, если вы зарегистрируете свою компанию именно на ее территории, ведь юридические фирмы, регистрирующие ваш бизнес и управляющие им, платят налоги в казну. В большинстве случаев льготные условия действительны для компаний, действующих вне данной страны.

Что такое офшоры и офшорные зоны

Существует ряд условий, на которых власти страны-офшора могут предоставить вам регистрацию: ваша компания не может проводить хозяйственные операции с резидентами данной страны или на ее территории, иметь доход из ее источников, иметь недвижимость по месту регистрации и так далее. Но все это пустяки по сравнению с тем, что бенефициар (выгодоприобретатель) получает после регистрации «вне берега», то есть в офшоре.

Основные преимущества офшорной регистрации:

  • налоги либо отсутствуют вообще, либо незначительны (часто платится минимальная, символическая ставка налога, не зависящая от прибыли);
  • упрощенная процедура регистрации (без комментариев);
  • в большинстве случаев никакого валютного регулирования и контроля;
  • в большинстве случаев отсутствие отчетности и аудита (для компаний, которые платят минимальную фиксированную ставку налога);
  • максимальная защита от рейдерства;
  • конфиденциальность, политическая и экономическая стабильность (для стран, предлагающих услуги офшорной регистрации, часто это является единственным способом пополнить свою казну, кроме, пожалуй, туризма; власти страны-офшора сделают все, чтобы не скомпрометировать себя и не лишиться дохода).

Общая сумма, хранящаяся в офшорах, может достигать $32 трлн. По состоянию на октябрь 2015 года на Британских Виргинских островах зарегистрированы 14 из 500 крупнейших российских компаний. Есть данные, по которым более половины офшорных компаний принадлежат российским бенефициарам. Чуть ниже мы рассмотрим основные офшорные зоны и выясним, какие их них пользуются наибольшей популярностью среди брокеров.

Главные офшорные зоны планеты

Огромное количество офшоров расположено на островах Тихого и Индийского океанов и Карибского моря, то есть в бедных странах. Но бедность — не обязательное условие. Благополучная Европа тоже не прочь пополнить казну таким образом: европейские оффшоры имеют более высокий статус, регистрация там обходится дороже, налоговые льготы не настолько привлекательные, с отчетностью и бухгалтерией довольно строго.

Например, Кипр не подходит под определение классического офшора: компании, зарегистрированные здесь, от налогов не освобождаются, но налоги эти существенно снижены. Так же как и в Великобритании, кстати. Но британские и киприотские офшоры очень авторитетны по всему миру.

Всего существует 3 группы офшорных зон: первая группа — Сингапур, Люксембург, Гонконг, Швейцария и другие. Вторая группа — Андорра, Барбадос, Мальта, Монако и другие. Третья группа — Британские Виргинские острова, Либерия, Кипр, Ливан, Панама, Сейшеллы и другие. Особый интерес представляют страны Карибского бассейна (23 островных государства), а также Белиз, Гайану, Суринам — это классические офшоры.

UPD: в 2018 году Британские Виргинские острова исключены из перечня юрисдикций, не обеспечивающих обмен налоговой информацией с Россией. Иными словами, с точки зрения российских налоговых органов, БВО — больше не офшор: автоматический обмен налоговой информацией поможет получить данные о бенефициаре для доначисления налогов.

ugland house джорджтаун каймановы острова

Ugland House, Джорджтаун, Каймановы острова

Кстати, для того, чтобы зарегистрировать юрлицо в офшоре, необязательно кататься по островам и европам: существует ряд компаний, которые сделают все за вас за вполне приемлемые деньги. Более того, им, скорее всего, тоже не придется выезжать на место: компании часто торгуют уже готовыми регистрациями, пара-тройка сотен долларов — и компания у вас в кармане. Процедура регистрации может занять всего несколько часов.

Яркий пример — офис Аглэнд Хаус (Джорджтаун, Большой Кайман), юридический адрес тысяч зарегистрированных на острове компаний, таких как Кока-Кола, Проктер энд Гэмбл, Дженерал Моторс, Интел, ФедЕкс и банков типа Bank of America, Deutsche Bank и даже Сбербанка. От налогов и контроля бегут все, и цивилизованная Европа, и демократичная Америка. Это называется оптимизацией финансово-хозяйственной деятельности.

Похожая статьяКак не попасться на удочку мошенников на Форекс Между прочим, в США офшоры сейчас не популярны: американцы все чаще прячут свое состояние от налогов в штатах Делавер, Невада или Вайоминг (Делавер вообще называют материковой версией Каймановых островов), финансовые правила которых проще, чем в Сомали. А если все-таки острова, то Британские Виргинские, Бермудские, Каймановы — там работает близкая американской британская законодательная система.

Подобие офшоров есть и в Российской Федерации, это особые экономические зоны (ОЭЗ) с экономическими льготами и особым юридическим статусом. ОЭЗ созданы в Краснодарском, Ставропольском, Алтайском, Приморском краях, Калининградской, Иркутской, Липецкой, Магаданской, Самарской областях, а также в Бурятии, на Алтае, в Татарстане, в Северо-кавказском федеральном округе, Санкт-Петербурге и Московской области (более 30 ОЭЗ).

Закат эпохи офшоров

Офшоры называют черными дырами экономики — в них бесследно исчезают огромные капиталы, триллионы долларов, средства, налоги, которые, будь они уплачены в «родной» стране, пошли бы на социальные нужды или на развитие экономики. Офшорные схемы не лучшим образом сказываются на экономике отдельных стран и Мирового экономического пространства в целом. Кроме того, офшорами часто пользуются террористы и мошенники.

Похожая статьяЧарджбэк: как вернуть деньги из офшорной юрисдикции Однако в последнее десятилетие наметился существенный сдвиг в работе над усилением контроля государств над деятельностью своих граждан и корпораций. Первое серьезное межгосударственное обсуждение проблемы получения финансовой информации началось в 2012 году внутри G20. Далее в рамках ОЭСР составлялся План Мероприятий по борьбе с размыванием налоговой базы и выводом прибыли из-под налогообложения (BEPS). Этот план утвердили все страны-члены ОЭСР и страны G20, включая Россию.

Также в рамках IV Директивы о Противодействии отмыванию средств и финансированию Терроризма страны-члены ЕС обязуются вести реестры бенефициаров зарегистрированных компаний, доступные любым заинтересованным лицам. Далее, с 2017 года стартовал международный обмен информацией по единым стандартам (CRS). В нем участвуют как развитые и, очевидно, наиболее заинтересованные в получении информации страны, так и классические офшоры (под давлением западного сообщества в виде санкций).

На февраль 2018 года в обмене насчитывается 147 стран-участниц, в будущем ожидается присоединение и новых членов. С некоторыми из не участвующих в настоящее время стран получение информации по-прежнему возможно на базе международных соглашений. Россия присоединяется к обмену на втором этапе с сентября 2018 года, и, вопреки ожиданиям некоторых лиц, уже подтверждено, что она будет обмениваться информацией с 73 странами, включая Швейцарию, Великобританию, Кипр, БВО, Каймановы острова.

Международное сообщество принимает активные меры для того, чтобы контролирующие органы получили неограниченные полномочия по запросу любой информации относительно природы, размера и состава активов, банковских счетов и иных данных о состоянии физических лиц. Таким образом, законодатель пытается бороться не только с избежанием налогообложения, но и с необъясненными источниками благосостояния.

Информация для обмена поступает через контролирующие органы от финансовых институтов — банков, страховых организаций, инвестиционных и брокерских структур. Иными словами, из всех возможных источников, содержащих финансовую информацию о частных капиталах и имуществе. Описанные нововведения позволяют государствам получить полную картину о текущем благосостоянии своих граждан без учета границ, сопоставив информацию как из внутренних, так и из внешних источников.

В стороне от многостороннего обмена пока остались США, имеющие собственную эффективную систему сбора финансовой информации о своих гражданах — FATCA.

Актуальный опрос

Офшорная регистрация брокерской компании...

Загрузка ... Загрузка ...

2Самые популярные среди брокеров офшорные зоны

Форекс-брокеры, как и все остальные компании, также стремятся к снижению налоговой нагрузки, минимизации рисков (в том числе политических и экономических) — они тоже ищут тихую гавань для своего бизнеса. Например, вступивший в 2016 году в силу закон о Форекс в России заставил иностранных брокеров, работающих с российскими клиентами, продумывать пути отступления на тот случай, если ЦБ вдруг перекроет им кислород.

Похожая статьяЦБ заблокирует сайты иностранных брокеров? На самом деле привлекательных юрисдикций для регистрации форекс-компании в мире не так много, как может казаться. В одних регионах головную боль брокеру может обеспечить неожиданно жесткий для здешних мест регулятор и строгие нормы, в других — огромные пошлины, особенности местного менталитета и прочие проблемы. Вообще, часто случается так, что компания вылетает с регионального рынка, даже не успев на нем закрепиться — без консультантов, имеющих опыт развития в регионе, успеха не добиться.

Итак, один из самых привлекательных регионов для регистрации форекс-компании — Юго-Восточная Азия: Индонезия, Малайзия, Мьянма, Таиланд, Вьетнам, Сингапур и даже Камбоджа. Брокеры российского происхождения работают здесь с 2003 года, открыв офисы либо сотрудничая с местными представляющими брокерами. Но на Индонезии свет клином не сошелся, есть еще Китай, Япония, африканский континент, Южная Америка.

В офшорах сидят не только начинающие форекс-компании. Крупные российские банки и брокеры диверсифицируют свою деятельность несколькими юрлицами, регистрируя дочерние форекс-компании «вне берега»: российский холдинг ФИНАМ и его кипрский Just2Trade Online, Нефтепромбанк и его NPBFX в Белизе, Альфа-Групп с ее кипрским AlfaForex, Сбербанк и его партнер — офшорная платформа социального трейдинга eToro.

Что касается регистрации и регулирования. Например, для того, чтобы открыть форекс-компанию на Кипре, необходимо получить лицензию на осуществление деятельности форекс-брокера от CySEC (Кипрская Комиссия по ценным бумагам и биржам). Это дорого, но оно того стоит. А вот в юрисдикции Сент-Винсент и Гренадины форекс-лицензия не нужна — открываете компанию для любого вида деятельности и работаете как брокер.

Офшоры крупнейших брокеров, работающих с клиентами из России

КомпанияЮрисдикция
AlpariSaint Vincent and the Grenadines
Forex ClubSaint Vincent and the Grenadines
TeleTradeSaint Vincent and the Grenadines
Forex4youBritish Virgin Islands
Insta forex GroupSaint Vincent and the Grenadines
Alfa ForexCyprus
RoboForexCyprus
Admiral MarketsEngland
FINAMRussia
FIBOBritish Virgin Islands
NordFXMauritius
ВТБ 24Russia
PROFIT GROUPBritish Virgin Islands
FBSBelize
FxProCyprus
SaxoBankDenmark
DukascopySwitzerland
LiteForexMarshall Islands
AmarketsSaint Vincent and the Grenadines
EXNESSCyprus

Кстати, в Евросоюзе, в частности, в странах Центральной и Восточной Европы, есть также вполне достойные юрисдикции для регистрации форекс-компании. Например, Эстония (Управление финансового надзора Эстонии), Латвия (Комиссия по финансам и капиталу Латвии), Литва (Банк Литвы), Болгария (FSC), Хорватия (HANFA), Словакия (Национальный Банк Словакии), Польша (FSA) и Чешская Республика (Национальный Банк Чехии).

Казалось бы, интереснее всего переезжать в юрисдикцию с минимальными требованиями и лояльным регулятором. Но у таких офшоров есть минус — сложность с открытием европейского банковского счета на компанию (Европа «не любит» офшорных брокеров). Вот и выбирают компании более приемлемые варианты, регистрируясь, например, в Шотландии — быстро, с лицензией и без проблем с банками. Но придется раскошелиться.

3Недостатки и преимущества офшорных форекс-компаний

Итак, какой вывод можно сделать из всего вышесказанного? Прежде всего, регистрация брокерской компании в офшоре — это нормальное, законное явление. Ничто не мешает вам регистрироваться вне страны вашего проживания или деятельности вашей компании. Это целесообразно как с точки зрения налоговых льгот, так и конфиденциальности. Мы уже не говорим о том, что офшорный бизнес практически недоступен для рейдерских атак.

Похожая статьяЗакон о регулировании рынка Форекс в России Пример: по законодательству с 2016 года российские форекс-дилеры обязаны иметь не менее 100 млн рублей собственных средств, лежащих мертвым грузом. Кроме того, им существенно «обрезали» спектр финансовых инструментов (оставили только валютные пары), запретили инвестиционные сервисы и установили максимальный размер кредитного плеча в 1:50. Даже крупные брокерские компании не могут себе позволить выполнить указанные требования, о небольших компаниях и речи нет. Именно в таких ситуациях компания может принять решение о регистрации в иностранной юрисдикции, получив возможность на законных основаниях предлагать услуги клиентам из разных стран, причем на более интересных условиях (расширенный спектр инструментов и сервисов).

Да, уже само по себе понятие «офшор» у многих вызывает негативные ассоциации. Но здесь нужно все оценивать трезво. Во-первых, обратите внимание на информационный фон компании, во-вторых, выясните все о регуляторе, которому подчиняется брокер, ознакомьтесь с документацией (лицензии, договоры, регламенты, торговые условия и т.п.). Возраст компании, связь с крупными брендами и институтами имеют огромное значение.

Теперь о неприятном. Безусловно, офшорная регистрация открывает для брокера широкое поле для маневров: в случае банкротства (реального или изначально запланированного) или откровенного скама, клиентам компании, работающий под экзотической юрисдикцией, придется все судебные дела решать по месту ее регистрации. Вплоть до того, что даже физически присутствовать на заседаниях суда где-нибудь посреди Карибского моря.

Как правильно выбрать офшорную форекс-компанию

Оставить отзыв

 

Отзывы к записи:

  1. Алекс 23.07.2017 / 14:10

    Вот я вижу даты регистрации 2013-2017 год
    Как вы опоздали вас не видно было в сети
    Так бы был полезен ваш материал
    По вопросу голосовалки:
    глупые вопросы.
    Для нас самый важный вопрос,
    чтоб компания была честная и регуляторы работали на клиента,
    а не на мошенника
    Я бы выбрал Американскую компанию, тем более, что сейчас с авто-переводом
    меньше проблем, но надёжность гарантирована

  2. Мария 07.11.2017 / 16:54

    Где найти адрес финансовой комиссии?

  3. Аноним 01.03.2018 / 05:19

    можно доверять компании hqbroker?

  4. Аноним 01.03.2018 / 05:25

    кто сталкивался с hqbroker ?

наверх